Расчетные сделки, наличные и безналичные расчёты
В отличие от договора банковского вклада содержание обязательства банка по договору банковского счета не ограничивается выдачей средств со счета по требованию клиента, а включает в себя также обязанности банка по перечислению денежных средств со счета и проведению других операций по счету на основании распоряжений владельца счета.
В связи с этим расчетные сделки, осуществляемые банком на основании расчетных документов (платежных и инкассовых поручений, платежных требований), представляемых владельцем счета, а в случаях, предусмотренных законом или договором, - уполномоченными государственными органами или контрагентами владельца счета, не рассматриваются в качестве самостоятельных договоров или односторонних сделок (как это нередко имеет место в юридической литературе), а признаются действиями банка по исполнению своих обязательств, вытекающих непосредственно из договора банковского счета.
В целом существо механизма банковских (безналичных) расчетов состоит в том, что права требования плательщика к обслуживающему его банку в объеме, определяемом перечисляемой денежной суммой, переходят к получателю денежных средств в виде прав требования к банку - контрагенту получателя средств по договору банковского счета.
Такого рода перемещение безналичных денежных средств по банковским счетам, т.е. переход прав требования плательщика к банку с их трансформацией в требование к банку, обслуживающему получателя денежных средств (а стало быть, с непременным переводом долга), отличается от общегражданской уступки прав требования (цессии) и скорее представляет собой особый случай перехода прав кредитора к другому лицу на основании закона, каковым (специальным законом) и должны признаваться нормы Гражданского Кодекса, а также соответствующих банковских правил о безналичных расчетах.
При осуществлении расчётных сделок по наличному либо безналичному расчёту необходимо соблюдение со стороны как банков так и физических и юридических лиц взятых на себя в соответствии с условиями обязательствами. При этом банковская сторона берёт на себя осуществление анализа платёжеспособности и в соответствии с этим формирует и устанавливает свою кредитную политику. Банковские гарантии могут служить для всех желающих заключить сделку, либо совершить ряд операций (аккредетивы, расчёты чеками) залогом успешной и стабильной работы в данной сфере.